ΑΑΔΕ: Πρόστιμα έως 40.000 ευρώ σε εταιρείες που κρύβουν τους πραγματικούς ιδιοκτήτες

Ποιος είναι ο πραγματικός άνθρωπος που ελέγχει μια επιχείρηση, πίσω από τις διαδοχικές συμμετοχές και τις εταιρικές βιτρίνες; Στην απάντηση αυτού του κρίσιμου ερωτήματος εστιάζει πλέον η ΑΑΔΕ, η οποία αναλαμβάνει τη διαχείριση, τη λειτουργία και την εποπτεία του Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων. Με τη νέα αυτή ρύθμιση, η οποία περιλαμβάνεται στο πρόσφατο πολυνομοσχέδιο του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, η Αρχή αποκτά τα κατάλληλα εργαλεία για να ελέγχει την ακρίβεια των καταχωρίσεων και να αποκαλύπτει τα φυσικά πρόσωπα που κατέχουν τον ουσιαστικό έλεγχο των νομικών οντοτήτων.

Οι επιχειρήσεις οφείλουν να είναι ιδιαίτερα προσεκτικές, καθώς η παράλειψη δήλωσης ή η παροχή ανακριβών στοιχείων συνοδεύεται από αυστηρές κυρώσεις: πρόστιμα που κυμαίνονται από 5.000 έως 40.000 ευρώ, ενώ προβλέπεται ακόμη και η δέσμευση χορήγησης αποδεικτικού ενημερότητας μέχρι τη συμμόρφωση. Το Μητρώο λειτουργεί ως κεντρικός μηχανισμός για την αποκάλυψη της ιδιοκτησιακής αλυσίδας, βοηθώντας στον περιορισμό των κενών πληροφόρησης που δυσκολεύουν τη διερεύνηση ύποπτων συναλλαγών.

Σύμφωνα με το νέο πλαίσιο, η ΑΑΔΕ θα έχει άμεση πρόσβαση στις καταχωρίσεις χωρίς προειδοποίηση, ενώ θα μπορεί να διενεργεί επιτόπιους ελέγχους για να διαπιστώσει αν τα δικαιολογητικά στηρίζουν την ηλεκτρονική δήλωση. Παράλληλα, προβλέπεται η διασύνδεση με το ΓΕΜΗ και άλλα αποθετήρια τίτλων, καθώς και η ανταλλαγή πληροφοριών με αρμόδιες αρχές άλλων κρατών της Ευρωπαϊκής Ένωσης, σε περιπτώσεις όπου η εταιρική δομή επεκτείνεται πέρα από τα ελληνικά σύνορα.

Οι επιχειρήσεις υποχρεούνται να δηλώνουν κάθε μεταβολή εντός 60 ημερών, ενώ οι πληροφορίες θα πρέπει να παραμένουν διαθέσιμες για δέκα χρόνια μετά τη διαγραφή της εταιρείας. Τέλος, το νέο καθεστώς προβλέπει τη δυνατότητα πρόσβασης στα στοιχεία και από δημοσιογράφους ή ερευνητές με ειδικό έννομο συμφέρον, κατόπιν αιτιολογημένου αιτήματος που θα εξετάζεται εντός 12 εργάσιμων ημερών.