Η περίπλοκη «βιομηχανία» του λαθρεμπορίου καυσίμων: Εικονικές εταιρείες και πλαστές συναλλαγές
Συστήματα εικονικών επιχειρήσεων και πλαστών παραστατικών ξεπλένουν παράνομα καύσιμα, αποκομίζοντας εκατομμύρια από μη καταβληθέντες φόρους.
Πίσω από πολλές υποθέσεις λαθρεμπορίου καυσίμων βρίσκεται μια καλά οργανωμένη «βιομηχανία» εικονικών εταιρειών και πλαστών συναλλαγών. Το σύστημα αυτό επιτρέπει σε κυκλώματα να μετατρέπουν παράνομα καύσιμα σε προϊόντα που εμφανίζονται ως νόμιμα στην αγορά, αποκομίζοντας τεράστια κέρδη από φόρους που ουδέποτε καταβάλλονται.
Το μοντέλο λειτουργεί μέσω μιας αλυσίδας εταιρειών-βιτρίνας, οι οποίες εμφανίζονται να αγοράζουν και να πωλούν καύσιμα μόνο στα χαρτιά. Σύμφωνα με πρόσφατο παράδειγμα ελέγχου των αρχών, τρεις εικονικές επιχειρήσεις παρουσίαζαν πωλήσεις χωρίς πραγματικές αγορές καυσίμων, ύψους περίπου 3,2 εκατομμυρίων ευρώ η καθεμία. Παράλληλα, μια τέταρτη εμφάνιζε διακίνηση περίπου 0,7 εκατομμυρίων ευρώ.
Οι συναλλαγές αυτές διοχετεύονταν στη συνέχεια μέσω ενδιάμεσων εταιρειών, οι οποίες εμφάνιζαν πωλήσεις περίπου 1,9 εκατομμυρίων ευρώ χωρίς πραγματικές αγορές, καθώς και επιπλέον 6,4 εκατομμυρίων ευρώ μέσω εικονικών τιμολογίων. Με αυτόν τον τρόπο, δημιουργούνταν μια «αλυσίδα» συναλλαγών που παρείχε νομιμοφανή εικόνα στη διακίνηση των καυσίμων.
Στο επόμενο στάδιο, τα καύσιμα κατέληγαν σε εμπορική επιχείρηση που λειτουργούσε ως κεντρικός αποθηκευτής, εμφανίζοντας πωλήσεις περίπου 8,3 εκατομμυρίων ευρώ και επιπλέον 0,7 εκατομμυρίων ευρώ, προτού μεταφερθούν με βυτιοφόρα και διοχετευθούν στην αγορά. Με αυτή τη διαδικασία, το λαθραίο καύσιμο αποκτούσε κανονικά παραστατικά και κατέληγε σε επιχειρήσεις με νόμιμη λειτουργία.
Στη συγκεκριμένη υπόθεση, εκτιμάται ότι διακινήθηκαν συνολικά καύσιμα αξίας περίπου 9 εκατομμυρίων ευρώ, ενώ οι διαφυγόντες φόροι και δασμοί ξεπέρασαν τα 2,7 εκατομμύρια ευρώ.
Το οικονομικό μέγεθος του φαινομένου είναι πολύ μεγαλύτερο σε εθνικό επίπεδο. Εκτιμάται ότι το λαθρεμπόριο καυσίμων στερεί από τα δημόσια ταμεία περίπου 300 έως 500 εκατομμύρια ευρώ ετησίως από μη καταβολή ΦΠΑ και Ειδικού Φόρου Κατανάλωσης. Παράλληλα, δημιουργεί σοβαρό αθέμιτο ανταγωνισμό για τις νόμιμες επιχειρήσεις του κλάδου και στρεβλώσεις στην αγορά καυσίμων.
Οι αρχές επιχειρούν πλέον να περιορίσουν το φαινόμενο μέσω εντατικών ελέγχων και ψηφιακών διασταυρώσεων στοιχείων. Τα δίκτυα αυτά συχνά στηρίζονται σε εταιρείες-κέλυφος και «ΑΦΜ μιας χρήσης», οι οποίες δημιουργούνται αποκλειστικά για να καλύπτουν τη διακίνηση λαθραίων καυσίμων.